Śmierć bliskiej osoby to zawsze trudne doświadczenie. Często jednak musimy wtedy zająć się kilkoma sprawami. Oprócz organizacji pogrzebu należy pomyśleć nad sprawą spadku. Jednak co zrobić, jeśli nie ma testamentu – kto wtedy ma prawo do dziedziczenia? Jaki podatek należy uiścić, będąc spadkobiercą? Przyjrzyjmy się kilku najważniejszym kwestiom.

Kto dziedziczy spadek w testamencie?

W tym przypadku sprawa jest prosta – dziedziczy ten, na kogo przepiszesz testament. Każda osoba dostanie to, co zostało zapisane. Jednak trzeba pamiętać, że zgodnie z prawem należy zabezpieczyć interes rodziny – czyli na przykład, jeśli matka przepisze cały majątek na cele charytatywne, to jej synom lub córkom należy się zachowek. Jest to forma zabezpieczenia rodziny, która pozwala się ubiegać o część spadku, nawet jeśli dana osoba nie występowała w testamencie. Zwykle jest to połowa tego, co dostałaby w przypadku braku testamentu.

Kto dziedziczy, jeśli testament nie został spisany?

Jeśli umrze ojciec, w pierwszej kolejności dziedziczą jego dzieci i żona. W przypadku nie posiadania dzieci, dziedziczenie przechodzi na rodziców oraz małżonka. Jeśli rodzice nie żyją, to majątek otrzymuje żona oraz rodzeństwo. Ostatecznie, gdy zmarły nie miał żadnej rodziny, jego cały majątek przechodzi na skarb państwa. Należy pamiętać o bardzo ważnej kwestii – dziedzicami są nie tylko dzieci z małżeństwa, ale również pozamałżeńskie.

Podatek od spadku

Decydując się na przyjęcie spadku, należy zapłacić za niego podatek. To, ile on wynosi, zależy od tego, w której grupie podatkowej jesteś. Istnieją na szczęście kwoty wolne od podatku, które wynoszą odpowiednio 9637 zł dla pierwszej grupy podatkowej (między innymi małżonek, rodzice i dzieci), 7276 zł dla ciotek i wujków oraz bratanków i bratanic, oraz 4902 zł dla wszystkich pozostałych. Jeśli wartość nie przekroczy 10 278 zł, musimy zapłacić podatek odpowiedni dla grupy podatkowej, w jakiej się znajdujemy. Zwykle jest to od 3 do 12 procent, jednak ta kwota będzie wyższa, gdy wartość spadku będzie wynosić między 10 278 a 20 556 zł. Musimy się nastawić również na to, że gdy przekroczy ostatnią kwotę, będziemy musieli oddać sporo większą sumę pieniędzy.

Jednak w każdej sytuacji, przed przyjęciem spadku, warto udać się do kancelarii adwokackiej. Specjaliści, tacy jak Adwokaci Tomasz Kilanowski i Wojciech Kilanowski, doradzą jak poprawnie przeprowadzić proces otrzymania spadku, spisania testamentu i fachowo sporządzą wszystkie formalności.